广东省的增值税小规模纳税人，季度销售额小于9万，增值税申报表只填第10栏就可以了，因为填了第10栏，第17、18栏，PDF表格是会自动使用公式计算的。

但如果是广西自治区的小规模纳税人，就要自己手工填写第17、18栏，具体的金额就是第10栏的金额乘以0.03，即不含税收入对应的增值税额，第17、18栏的金额是一样的。

至于“未达起征点销售额”，是个体户填写的，“有限公司”不能填写未达起征点销售额。
而“小微企业免税销售额”就是“有限公司”填写的，个体户不能填写“小微企业免税销售额”。

小规模企业所得税和增值税多长时间交一次

小规模纳税人企业所得税一般按季度申报;增值税从2016年起,也实行季度申报.
政策依据:
1、《中华人民共和国企业所得税法》第五十四条 企业所得税分月或者分季预缴.
企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内,向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表,预缴税款.
2、《国家税务总局关于合理简并纳税人申报缴税次数的公告》(国家税务总局公告2016年第6号)第一条规定,增值税小规模纳税人缴纳增值税、消费税、文化事业建设费,以及随增值税、消费税附征的城市维护建设税、教育费附加等税费,原则上实行按季申报.
但是具体的所得税社保期限还要根据企业辖内税务机关的认定,所以还是要听从指挥,让怎么申报,企业就按规定怎么申报.

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