一、发票冲红是否本月必须有发票金额？

不一定。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票了。

红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲了，然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。

如果以前只是作了未开票收入，这月冲红只是把以前未开票收入开票了而已，不需要再有发票金额。

 发票冲红是要计入当月份的开票金额的，影响到当月的销售收入。一般的情况下影响不是太大。因为冲红后，一般都会再开一张正确增值税专用发票，金额基本上都是一样的。也是会计入当月的销售收入的。所以，对销售不会有太大的影响。

二、开具红字增值税专用发票怎样写情况说明

你在做红字申请单时，有两个选项，选其中一个是不需要你提供情况说明的，内容是什么我忘记了，不过要是选的那一个是要开情况说明的， 是对方开情况说明，盖章给你，你拿着它才管用。你自己写的不管用，因为必须要对方的公章。我以前冲红字发票都没提供说明。就有一次选择错了提供了一次，税局人也说了，如果是另一个我就不需要提供。

红字发票申请单

XXXXXX国税局：

我司于XXX年X月X号开具的XXXXXXXX号专用发票，由于XXXXX原因，造成跨月，无法正常入账，

特申请冲红，望批准。

XXXXXXXXXXXX公司

XXXX年月日

**国家税务局：

我公司开票人员在****年**月**日开具给******(写正确的公司名称)的一张增值税发票有误。错误原因是误将购货方的名称开具成：******，正确名称为：******；错误纳税人识别号：******，正确纳税人识别号为：******；错误地址、电话为：******，正确地址、电话为：******；错误开户行及帐号：******，正确开户行及帐号：******.错误发票号码为******、金额******、税额******。

上述专用发票我单位没有交给购货方，所以购货方无法出具拒收证明。（如果发票给对方了，然后对方把发票退回来的话，就不要写这句话了！！）

本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任。

特此说明。

******公司（贵公司名称）

****年**月**日

这个是你们的书面申请~~

如果你们把发票交给对方，然后票被退回来的话，就还要有对方的拒收说明（拒收说明包括：写明拒收原因、错误的事项、正确的事项、拒收票号、金额、税额、必须加注：“上述专用发票我单位没有认证，特此拒收”、必须加注：“本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任”字样。拒收说明必须加盖购买方单位公章。）

此外，还要向税务提供贵公司的税务登记证副本和一般纳税人证书副本复印件及购买方有关证明的复印件（如税务登记证、营业执照、开户许可证等），并加盖购买方单位公章。

祝 顺利！！

冲消

主要写是什么原因导致你单位开经字发票的

三、上月没作废的机动车发票要写情况说明开红票怎么写？

因此发票是开错应作废发票，但因操作员失误。没有及时作废，这月申请开红票冲回。请于批准！

四、跨月发票要冲红申请怎么写

跨月发票要冲红申请，先写上月开票要冲红的那张发票的开票日期、名称、金额、税额，是什么原因要开红字，比如是单位开错、或者是数量开错。准备再按正确的数据开一张发票，现特申请开红字发票，请求税务局批准。再写企业名称，日期。盖上公章。

五、税控发票开票软件发票红冲怎么做

在线发票开具系统进行发票冲红

一、先从系统打印出开具红字发票的申请单，按程序到税务机关申请办理并获得通知单，凭通知单开具红字发票。未办理通知单的企业无法开红票。

二、至于是由购货方还是销售方向其主管税务机关提交申请单，关键点是：进项发票是否已认证。已认证的发票，申请单一律由购货方提交。其他情况由销售方提交申请。

三、详细注意事项请参阅“国税发[2006]156号”及“ 国税发〔2007〕18号 ”两个文件。

四、办理开具红字发票通知单

纳税人申请完成后，携带以下资料至分局红字发票通知单开具窗口办理手续。

属购货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：

1、加盖公章的纸制申请单。

2、涉及退货、索取折扣、折让的，应提供双方同意退货或折让的证明（双方公章确认）。

3、进项税额转出的记账凭证复印件（加盖公章）。

4、提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。

属销货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：

1、加盖公章的纸制申请单。

2、属于“开票有误，购买方拒收”情况的，需提供购买方出具的拒收发票证明（加盖购买方公章），写明：

（1） 发票代码、号码及拒收理由。

（2） 错误具体项目及正确内容。

（3） 注明发票未认证未抵扣。

（4） 购货方税号开错需提供购货方税务登记证副本复印件（加盖购方公章）。属于“开票有误，发票尚未交付”情况的，需自行出具书面情况说明，注明发票尚未交付（加盖公章）。

3、提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。

五、开具红字专用发票

销货方纳税人取得税务机关出具的开具红字发票通知书后，可在自己的开票系统中开具负数发票，开具前纳税人需要在系统中录入红字发票通知书号码。

分专票和普票的，普票就直接在普票填开界面点击红字，然后根据步骤填写，如果是专票，就需要先提交红字信息表

本文由会计考试网(www.kjks.net)整理！仅供学习参考！