一、每月国税、地税申报分别有哪些表格？详细表格名称。有没有顺序排列？季度报表，年度报表分别有哪些？分类

国税：增值税、企业所得税，地税：印花税、城建税、教育费附加、工会经费、个人所得税。

报表：资产负债表、损益表、增值税纳税申报表、附表一、附表二

所得税季度

资产负债表、利润（损益）表、中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表；

所得税年度汇算清缴

资产负债表、利润（损益）表、中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表。

各地税务局管理要求不一致，得看当地税务局要求你报送哪些表。而且现在都是网络申报，要求报送的报表，专管员已经上传至网页。

二、什么是社保汇算清缴表

社保汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额。

根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。

汇算清缴报告是在年审报告的基础上来进行纳税调整的。汇算清缴时是否调整是针对应纳税所得额进行的税务方面调整，根据不同企业的各项财务指标做的调整。

申报年度所得税时如果税款是0的话要0申报，都是要按照税申报稿(所得税汇算清缴报告)上的数字去申报。

根据《中华人民共和国企业所得税法》第五十四条规定，企业应当自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。

根据《企业所得税汇算清缴管理办法》第八条第五款的规定，委托中介机构代理纳税申报的，应出具双方签订的代理合同，并附送中介机构出具的包括纳税调整的项目、原因、依据、计算过程、调整金额等内容的报告。

扩展资料：

企业所得税汇算清缴办理所需资料

1、营业执照副本、(国地税)税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证(外企适用)复印件(盖章)

2、本年度(1-12月)资产负债表、利润表、现金流量表(盖章)

3、上年度审计报告(年审适用)、上年度所得税汇算清缴鉴证报告

4、地税综合申报表(1-12月)、增值税纳税申报表(1-12月)复印件(盖章)

5、元月份各税电子回单(盖章)

6、企业所得税季度预缴纳税申报表(4个季度)复印件(盖章)

7、总账、明细账(包括费用明细账)、记账凭证

8、现金盘点表、银行对账单及余额调节表(盖章)

9、固定资产盘点表、固定资产及折旧计提明细表(盖章)

10、享受优惠政策的税务机关文件及相关证明文件的复印件

参考资料来源：百度百科-企业所得税汇算清缴管理办法

参考资料来源：百度百科-中华人民共和国企业所得税法

“汇算清缴”是企业所得税征管工作中的专门术语。因为企业所得税是以一个会计年度为一个纳税周期的，而在年度之内是以预缴的形式申报纳税的。其中就会与实际应当缴纳的税款产生一定的差异，这个差异要进行全年汇总清理后，才能确定，而汇总清理的过程，在税收征管上就称之为“汇算清缴”。

汇算清缴的过程，实际上是将年终财务结算的结果，按税收方面的规定进行调整和整理，向主管税务机关进行纳税申报，并经由税务机关进行核查确认的征收管理过程。所要提供的的资料应该是以纳税有关的纳税申报表（包括自行进行税收调整的一些格式化表格资料），以及企业的财务会计报表等。

必要时，税务机关还要通过调取纳税人的帐簿、记帐凭证等相关资料进行检查和稽核

所得税汇算清缴重点：（重要）

1。企业的各种价外收入，补贴收入。减免及返还的流转税，收回及核销的坏帐是否记入了应纳税所的额。

2收取及交纳的基金费用。附加是否符合税前扣除的条件及标准

3.管理部门。在建工程，广告。。职工福利等，是否视同销售，记入了应纳税所的额

4.工资的扣除标准

5。业务招待费，广告费。宣传费的扣除标准

6以前年度的亏损认定

7。提取的各种准备金

8，其他的 纳税调整项目

就是年终与社保核算中心核对一次，看看你是多报了，还是少报了，可以问社保要这个表格。

社保汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额；

根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为；

汇算清缴报告是在年审报告的基础上来进行纳税调整的；汇算清缴时是否调整是针对应纳税所得额进行的税务方面调整，根据不同企业的各项财务指标做的调整；税务问题可在“51个税问答”小程序里咨询税务专家哦~

三、请问年度汇算清缴，在地税那边，我需要该怎么做?

你自己做吗?一般税务那边都会在之前开个汇算清缴会议的，会上会做一些说明和解释的，然后你按照汇算清缴申报表的内容如实填写，该调整的进行调整就ok了

四、一般上地税局报税要填哪些税表？急

务院办公厅关于转发《国家税务总局关于调整国家税务局、地方税务局税收征管范围的意见》的通知 (京地税企[2003]641号)

现将《国家税务总局关于执行<企业会计制度>需要明确的有关企业所得税问题的通知》(国税发〔2003〕45号)(以下简称《通知》)转发给你们，并结合《财政部、国家税务总局关于印发<关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(三)>的通知》（财会〔2003〕29号）的文件精神，补充通知如下，请一并依照执行。

一、本《通知》适用于执行《企业会计制度》及相关准则的企业。对于未执行《企业会计制度》及相关准则的企业，在涉及本《通知》相关事项时，应比照本《通知》的规定执行。

二、本《通知》所称企业会计制度是指国家统一的会计制度，包括纳税人适用的《企业会计制度》、《金融企业会计制度》、《小企业会计制度》行业会计制度或其他会计制度以及财政部关于会计处理规定。

三、《通知》第二条第（三）款，纳税人接受捐赠的非货币性资产，须按接受捐赠时资产的入帐价值确认捐赠收入，并入当期应纳税所得，依法计算缴纳企业所得税。

接受捐赠时资产的入帐价值是指根据有关凭据等确定的、应计入应纳税所得额的接受捐赠非货币性资产的价值和由捐赠企业代为支付的增值税进项税额，不含按会计制度及相关准则规定应计入受赠资产成本的由受赠企业另外支付或应付的相关税费。

四、《通知》第三条第（三）款，纳税人汇算清缴前（即4月30日[含30日]）发生的资产负债表日后事项，所涉及的应纳所得税调整，应作为会计报告年度的纳税调整；纳税人汇算清缴后（即4月30日）发生的资产负债表日后事项，所涉及的应纳所得税调整，应作为本年度的纳税调整。

五、纳税人在2003年度以前形成并符合税前扣除条件的财产损失，按《关于印发<对集体、私营企业财产损失的审批管理办法>的通知》（京地税企〔1997〕421号）文件规定申报扣除；2003年1月1日以后形成的并符合税前扣除条件的财产损失，应按《通知》第四条要求，及时申报扣除，非因计算错误或其他客观原因，而有意未及时申报的财产损失，逾期不得申报扣除。

六、纳税人补缴基本的补充养老、医疗和失业保险，可在补缴当期直接扣除；金额较大的，可根据本单位情况在不低于三年期间分期均匀扣除，并报主管税务机关备案。

七、纳税人按照市政府有关房改政策，发给停止实物分房以前（即1998年12月31日）参加工作的未享受福利分房待遇的无房老职工的一次性住房补贴资金，报主管税务机关备案后，可在不少于3年的期间内均匀扣除。

八、纳税人支付给职工与取得应纳税收入有关的办公通讯费用，无论采取何种支付方式，企业所得税税前扣除的最高限额为平均每人每月300元。

九、《通知》明确的有关所得税政策，涉及《企业所得税纳税申报表》填列的，市局将另文明确。

十、凡纳税人发生《通知》第二条第（三）款，纳税人捐赠收入金额较大，经主管税务机关审核确认，可以在不超过5年期间内均匀计入各年度的应纳税所得额。凡纳税人发生以上审核事项时，均须报当地主管税务部门，按有关程序进行审核确认。

各局要按照参照市局《市地税局行政审批程序性规定》（京地税法〔2002〕171号）格式，结合本地实际情况，及时制定出相关的行政审批程序规定，在15个工作日内完成审核工作，同时向纳税人公布。

十一、本通知自2003年1月1日起执行，以前制定的文件与本通知内容不一致的，按本通知的规定执行。

二ОО三年十二月十二日

国 家 税 务 总 局 文 件

国税发〔2003〕45号

国家税务总局关于执行《企业会计制度》

需要明确的有关所得税问题的通知

各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局：

自2001年《企业会计制度》（财会字〔2000〕25号）执行以来，基层税务机关和许多企业财务人员普遍反映，税法与会计制度适度分离是必要的，但差异也需要协调。为减轻纳税人财务核算成本和降低征纳双方遵从税法的成本，有利于企业所得税政策的贯彻执行和加强征管，经与财政部等有关部门共同研究，根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的有关规定，现就贯彻执行企业会计制度需要调整的若干所得税政策问题通知如下：

一、关于企业投资的借款费用

纳税人为对外投资而发生的借款费用，符合《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第六条和《企业所得税税前扣除办法》（国税发〔2000〕84号）第三十六条规定的，可以直接扣除，不需要资本化计入有关投资的成本。

二、关于企业捐赠

（一）企业将自产、委托加工和外购的原材料、固定资产、无形资产和有价证券（商业企业包括外购商品）用于捐赠，应分解为按公允价值视同对外销售和捐赠两项业务进行所得税处理。

企业对外捐赠，除符合税收法律法规规定的公益救济性捐赠外，一律不得在税前扣除。

（二）企业接受捐赠的货币性资产，须并入当期的应纳税所得，依法计算缴纳企业所得税。

（三）企业接受捐赠的非货币性资产，须按接受捐赠时资产的入账价值确认捐赠收入，并入当期应纳税所得，依法计算缴纳企业所得税。企业取得的捐赠收入金额较大，并入一个纳税年度缴税确有困难的，经主管税务机关审核确认，可以在不超过5年的期间内均匀计入各年度的应纳税所得。

企业接受捐赠的存货、固定资产、无形资产和投资等，在经营中使用或将来销售处置时，可按税法规定结转存货销售成本、投资转让成本或扣除固定资产折旧、无形资产摊销额。

三、关于企业提取的准备金

（一）企业所得税前允许扣除的项目，原则上必须遵循真实发生的据实扣除原则，除国家税收规定外，企业根据财务会计制度等规定提取的任何形式的准备金（包括资产准备、风险准备或工资准备等）不得在企业所得税前扣除。

（二）企业已提取减值、跌价或坏账准备的资产，如果申报纳税时已调增应纳税所得，因价值恢复或转让处置有关资产而冲销的准备应允许企业做相反的纳税调整；上述资产中的固定资产、无形资产，可按提取准备前的账面价值确定可扣除的折旧或摊销金额。

（三）企业已提并作纳税调整的各项准备，如因确凿证据表明属于不恰当地运用了谨慎原则，并已作为重大会计差错进行了更正的，可作相反纳税调整。

企业年终申报纳税前发生的资产负债表日后事项，所涉及的应纳所得税调整，应作为会计报告年度的纳税调整；企业年终申报纳税汇算清缴后发生的资产负债表日后事项，所涉及的应纳所得税调整，应作为本年度的纳税调整。

四、关于企业资产永久或实质性损害

（一）企业的各项资产当有确凿证据证明已发生永久或实质性损害时，扣除变价收入、可收回的金额以及责任和保险赔偿后，应确认为财产损失。

（二）企业须及时申报扣除财产损失，需要相关税务机关审核的，应及时报核，不得在不同纳税年度人为调剂。企业非因计算错误或其他客观原因，而有意未及时申报的财产损失，逾期不得扣除。确因税务机关原因未能按期扣除的，经主管税务机关审核批准后，必须调整所属年度的申报表，并相应抵退税款，不得改变财产损失所属纳税年度。

（三）税务机关受理的企业申报的各项财产损失，原则上必须在年终申报纳税之前履行审核审批手续，各级税务机关须按规定时限履行审核程序，除非对资产是否发生永久或实质性损害的判断发生争议，不得无故拖延，否则将按《中华人民共和国税收征收管理法》和税收执法责任制的有关规定追究责任；发生争议的，应及时请示上级税务机关。

（四）当存货发生以下一项或若干情况时，应当视为永久或实质性损害：

1.已霉烂变质的存货；

2.已过期且无转让价值的存货；

3.经营中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；

4.其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

（五）出现下列情况之一的固定资产，应当视为永久或实质性损害：

1.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

2.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

3.已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

4.因固定资产本身原因，使用将产生大量不合格品的固定资产；

5.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

（六）当无形资产存在以下一项或若干情况时，应当视为永久或实质性损害：

1.已被其他新技术所替代，并且已无使用价值和转让价值的无形资产；

2.已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益的无形资产；

3.其他足以证明已经丧失使用价值和转让价值的无形资产。

（七）当投资存在以下一项或若干情况时，应当视为永久或实质性损害：

1.被投资单位已依法宣告破产；

2.被投资单位依法撤销；

3.被投资单位连续停止经营3年以上，并且没有重新恢复经营的改组等计划；

4.其他足以证明某项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的情形。

五、关于养老、医疗、失业保险

（一）企业为全体雇员按国务院或省级人民政府规定的比例或标准缴纳的补充养老保险、补充医疗保险，可以在税前扣除。

（二）企业为全体雇员按国务院或省级人民政府规定的比例或标准补缴的基本或补充养老、医疗和失业保险，可在补缴当期直接扣除；金额较大的，主管税务机关可要求企业在不低于三年的期间内分期均匀扣除。

六、关于企业改组

（一）符合《国家税务总局关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》（国税发〔2000〕118号）和《国家税务总局关于企业合并分立业务有关所得税问题的通知》（国税发〔2000〕119号）暂不确认资产转让所得的企业整体资产转让、整体资产置换、合并和分立等改组业务中，取得补价或非股权支付额的企业，应将所转让或处置资产中包含的与补价或非股权支付额相对应的增值，确认为当期应纳税所得。

（二）符合《国家税务总局关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》（国税发〔2000〕118号）第四条第（二）款规定转让企业暂不确认资产转让所得或损失的整体资产转让改组，接受企业取得的转让企业的资产的成本，可以按评估确认价值确定，不需要进行纳税调整。

（三）企业为合并而回购本公司股，回购价格与发行价格之间的差额，属于企业权益的增减变化，不属于资产转让损益，不得从应纳税所得中扣除，也不计入应纳税所得。

七、关于租赁的分类标准

（一）企业在对租赁资产进行税务处理时，须正确区分融资租赁与经营租赁。

（二）区分融资租赁与经营租赁标准按《企业会计制度》执行。

八、关于坏账准备的提取范围

《企业所得税税前扣除办法》（国税发〔2000〕84号）第四十六条规定，企业可提取5‰的坏账准备金在税前扣除。为简化起见，允许企业计提坏账准备金的范围按《企业会计制度》的规定执行。

九、企业发生的销售退回，只要购货方提供退货的适当证明，可冲销退货当期的销售收入。

十、企业发给停止实物分房以前参加工作的未享受福利分房待遇的无房老职工的一次性住房补贴资金，省级人民政府未规定标准的，由省一级国税局、地税局参照其他省份及有关部门标准协商确定。

企业发给职工与取得应纳税收入有关的办公通讯费用标准，由省级国税局、地税局协商确定。

十一、本通知自2003年1月1日起执行，以前的政策规定与本通知规定不一致的，按本通知规定执行。

二ОО三年四月二十四日

他是要完税凭证吧，不是什么报表啊

只要你税都交了，就可以注销的

不需要什么啊

公司是什么行业?不同行业交的表也不同.主要是城建税教育费附加表,个调税表,印花税表,基金的表,企业所得税表.如有营业税要交营业税表

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