开具发票的收入，按照开具的专用发票和普通发票，汇总计算出金额，也可以从金税盘抄税资料里打印出来，分别填入对应的开具专用发票金额栏和其它发票金额栏，现在的网上申报系统，开具的发票金额都能自动显示出来，确认无误后点击确定就可以了，未开具发票的收入填入未开具发票栏次里面就可以了，各栏次销项税金自动计算得出，四舍五入的原因，略有小误差，可以做调整的，开具发票的收入和未开具发票的收入均为不含税收入。

根据认证或网上确认的进项发票，填入符合本期认证的发票行次，填入认证的发票分数，发票不含税金额，进项税额保存即可

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