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 会财政03-2表
编制单位：                       年   月   旬                 单位：元
项  目 本月（旬）数 本年（月）累计数
政府性基金预算本级收入  
10301政府性基金收入  
1030102农网还贷资金收入  
103010201中央农网还贷资金收入  
……  
  
政府性基金预算本级支出  
206 科学技术支出  
20610核电站乏燃料处理处置基金支出  
2061001乏燃料运输  
……  

 

国有资本经营预算执行情况表
 会财政03-3表
编制单位：                       年   月   旬                  单位：元
项  目 本月（旬）数 本年（月）累计数
国有资本经营预算本级收入  
10306国有资本经营收入  
1030601利润收入  
103060103 烟草企业利润收入  
……  
  
国有资本经营预算本级支出  
208 社会保障和就业支出  
20804 补充全国社会保障基金  
2080451 国有资本经营预算补充社保基金支出  
……  

 

财政专户管理资金收支情况表
 会财政04表
编制单位：                       年   月                  单位：元
项  目 本月数 本年累计数
财政专户管理资金收入  
  
  
  
  
  
财政专户管理资金支出  
  
  
  
  

 

专用基金收支情况表
 会财政05表
编制单位：                      年   月                   单位：元
项  目 本月数 本年累计数
专用基金收入  
粮食风险基金  
……  
  
  
专用基金支出  
粮食风险基金  
……  

 

 

 
第五十条  总会计应当按照下列规定编制会计报表：
一、一般公共预算执行情况表、政府性基金预算执行情况表、国有资本经营预算执行情况表应当按旬、月度和年度编制，财政专户管理资金收支情况表和专用基金收支情况表应当按月度和年度编制，收入支出表按月度和年度编制，资产负债表和附注应当至少按年度编制。旬报、月报的报送期限及编报内容应当根据上级政府财政具体要求和本行政区域预算管理的需要办理。
二、总会计应当根据本制度编制并提供真实、完整的会计报表，切实做到账表一致，不得估列代编，弄虚作假。
三、总会计要严格按照统一规定的种类、格式、内容、计算方法和编制口径填制会计报表，以保证全国统一汇总和分析。汇总报表的单位，要把所属单位的报表汇集齐全，防止漏报。
第五十一条 总会计报表编制说明如下：
一、资产负债表的编制说明
（一）本表“年初余额”栏内各项数字，应当根据上年末资产负债表“期末余额”栏内数字填列。如果本年度资产负债表规定的各个项目的名称和内容同上年度不相一致，应对上年年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“年初余额”栏内。
（二）本表“期末余额”栏各项目的内容和填列方法。
1.资产类项目。
（1）“国库存款”项目，反映政府财政期末存放在国库单一账户的款项金额。本项目应当根据“国库存款”科目的期末余额填列。
（2）“国库现金管理存款”项目，反映政府财政期末实行国库现金管理业务持有的存款金额。本项目应当根据“国库现金管理存款”科目的期末余额填列。
（3）“其他财政存款”项目，反映政府财政期末持有的其他财政存款金额。本项目应当根据“其他财政存款”科目的期末余额填列。
（4）“有价证券”项目，反映政府财政期末持有的有价证券金额。本项目应当根据“有价证券”科目的期末余额填列。
（5）“在途款”项目，反映政府财政期末持有的在途款金额。本项目应当根据“在途款”科目的期末余额填列。"

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