审计员岗位职责

在 领导下，按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体审计实施细则，在上级批准后组织执行。
监督公司各部门及下属单位对各项财经规章制度的执行。


控制、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为。


负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况。


协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。


定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。



负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。


负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。


负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益。


完成总经理和财务部部长临时交办的其他任务。


出纳的工作：









一、办理银行存款和现金领取。









二、负责支票、汇票、发票、收据管理。









三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。









四、负责报销差旅费的工作。









1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。









2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。









五、员工工资的发放。









出纳工作细则：









工作事项及审验等程序









失误防范及纠正程序









现金收付









1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。









若收到假币予以没收，由责任人负责。









2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。









多付或少付金额，由责任人负责。









3、把每日收到的现金送到银行。



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不得“坐支”。









4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符









做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。









5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。









特殊情况需审批。









6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。









若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。









银行账处理









1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。









2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。









每日下班之前填制结报单。









3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。









4、公司账务章平时由出纳保管。









每日下班后账务章交总经理处。

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